KYCC：know your customers’customer，就是充分了解你的客户的客户，严格意义上说，KYCC是在补充KYC的不足，从而达到更有效地管理信用风险问题。

KYCC是由全球监管机构提出来的比KYC更高的要求，用以研究客户的业务开展方向，以确定客户的资金来源及其合法性，确定是否存在第三方的洗钱风险，达到降低洗钱犯罪和恐怖组织融资出现的可能性。

KYCC机制使银行更全面的评估客户的客户是否合法，并且其业务中的每个利益相关者都是真实的。

每个国家都在加强有关洗钱的法律法规，银行和其他金融机构必须确立其客户的客户活动的合法性。

KYCC要求金融机构执行持续风险审查流程，所以它保护了金融系统的完整性，提高了合规性措施的安全级别，但同时增加了金融机构投入的精力和时间。

KYC和KYCC是金融机构打击洗钱或资助恐怖主义的有效防御措施。今后改善KYC，优化KYCC，使金融资源的配置效率和金融机构的运行效果得到很大提高。

自2017年1月1日开始实行“CRS共同申报准则”的政策（即：金融账户涉税信息自动交换），各大银行已经开始对公司名下账户进行审核，明确要求提供财务报表（审计报告），如果提供不了，就会直接关闭账户，更重要的是所有涉税信息将交换回中国税务机关！也就是说，您所有海外金融账户信息，将向中国税务机关公开！

很多客户陆续收到来自汇丰银行、恒生银行、渣打银行等各大银行关于CRS的尽职调查表，小贸温馨提醒大家，收到这些调查表之后一定要及时处理并反馈给银行，以防账户冻结。

目前，包括内地居民在内的所有非香港居民在香港金融机构开设新账户时，除了按旧例填写审核信息，还需要填写一份自我声明，并提供税务身份识别号码。未来这些信息会与CRS其他成员共享。

自从CRS实施以来，各大银行对离岸账户的审核越来越严格，不管是对新账户的开设还是已有账户的调查。而财务报表是商业银行分析企业经营状况和信用情况的重要依据，如果您提交的报表不合格可能造成非常严重的后果。

所有有进出账的香港公司，务必主动正规申报！银行、政府、税务信息互换，离岸账号避税将成为过去式，大部分客户都非常重视，陆续在补之前的财务报表、正规申报税务，但仍有少数客户还是无视政策所在，不正规申报的后果真的很严重。